事業を続けるうえで避けて通れないのが資金繰りの問題です。
資金調達といえば「銀行融資」を思い浮かべる方が多い一方、近年はファクタリングを選択する企業も増えています。
本記事では、銀行融資とファクタリングの違いをわかりやすく整理し、どのようなケースでファクタリングを選ぶべきかを解説します。
銀行融資とファクタリングの基本的な違い
銀行融資とは
銀行融資は、金融機関からお金を借りる資金調達方法です。
返済義務があり、利息を含めて分割返済していくのが一般的です。
特徴
- 借入金として負債が増える
- 審査に時間がかかる
- 決算内容・信用力が重視される
ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が保有する売掛金を現金化する資金調達方法です。
借入ではないため、原則として返済義務はありません。
特徴
- 売掛金の早期現金化
- 負債にならない
- 最短即日で資金化可能
銀行融資とファクタリングの比較表
| 項目 | 銀行融資 | ファクタリング |
|---|---|---|
| 資金の性質 | 借入金 | 売掛金の売却 |
| 返済義務 | あり | なし |
| 審査対象 | 申込企業 | 売掛先企業 |
| 資金化スピード | 数週間～数か月 | 最短即日 |
| 貸借対照表 | 負債が増える | オフバランス可 |
| 信用情報 | 影響あり | 原則影響なし |
ファクタリングを選ぶべきケースとは？
①銀行融資の審査に通らない・時間がかかる場合
赤字決算や創業間もない企業は、銀行融資の審査が厳しくなりがちです。
ファクタリングは売掛先の信用力が重視されるため、利用できる可能性があります。
②すぐに現金が必要な場合
- 給与・外注費の支払い
- 仕入代金の決済
- 税金・社会保険料の支払い
このように緊急性の高い資金需要がある場合、スピード面でファクタリングは有効です。
③借入を増やしたくない場合
銀行融資を重ねると、自己資本比率が悪化し、今後の融資に不利になります。
ファクタリングは負債を増やさず資金調達できる点がメリットです。
④売掛金の回収サイトが長い場合
支払いサイトが60日・90日と長い業界では、資金が滞留しがちです。
ファクタリングを活用すれば、回収を待たずに資金化できます。
銀行融資が向いているケース
一方で、以下の場合は銀行融資が適しています。
- 長期的な設備投資
- 金利を抑えたい場合
- 資金繰りに時間的余裕がある場合
短期資金はファクタリング、長期資金は銀行融資と使い分けるのが理想です。
まとめ｜目的に応じて賢く使い分けよう
銀行融資とファクタリングは、どちらが良い・悪いではありません。
資金の目的・スピード・財務状況に応じて選ぶことが重要です。
- スピード重視・借入回避→ファクタリング
- 長期安定・低コスト→銀行融資
資金繰りを改善するためにも、自社に合った方法を選択しましょう。